ضرائب TikTok:ما يحتاج المؤثرون إلى معرفته حول التسجيل عبر الإنترنت

فتحت الإنترنت - وتحديداً وسائل التواصل الاجتماعي - عالماً جديداً بالكامل من المشاريع التي تدر المال ، وتسلق ملايين الأشخاص على متنها. سرَّع جائحة كوفيد -19 تلك الحركة. سواء كان ذلك بالاختيار أو الضرورة ، انضم ملايين آخرون إلى صفوف الأفراد الذين يسعون وراء الدخل - وأحيانًا ، الوفاء - خلال ساعات فراغهم.

رواد الأعمال الذين احتضنوا هذه الأعمال الجانبية ، واستغلوها في بعض الأحيان في أعمال بدوام كامل ، موجودون في كل مكان. بدلاً من ذلك ، يمكنك ببساطة ترجمة وظيفة مكتبية إلى مهمة خاصة - محاسبون يعملون من المنزل كمعدي ضرائب ، على سبيل المثال - من المرجح أن يحصل الأشخاص على وظيفة بدوام كامل في مجال واحد ويأخذون مهامًا جانبية للقيام بشيء لا علاقة له به تمامًا. قد يصنع السباك مقاطع فيديو على YouTube للكوميديا ​​الارتجالية الخاصة به. قد ترغب عاملة البيع بالتجزئة في تصميم الأزياء وبالتالي بناء سمعتها كمؤثر أزياء على Instagram. قد يقوم مدرب التمرين أيضًا ببناء قاعدة من مشتركي OnlyFans.

هؤلاء المؤثرين لديهم ثلاثة أشياء مشتركة. عليهم أن يدفعوا ضرائب الدخل على تلك الدولارات الجانبية. إنهم بحاجة إلى معرفة ما هي نفقات العمل المشروعة لتعويض هذا الدخل. والكثير منهم لا يعرفون كيف.

نموذج ضريبي جديد

ربما لم تفكر في الضرائب عندما بدأت مشروعك الجديد. أردت فقط معرفة ما إذا كان بإمكانك جني القليل من المال من فعل شيء تحبه ولديك جدول زمني مرن للقيام بذلك. ولكن الآن بعد أن بدأ وقت التحضير الضريبي ، أصبح لديك قائمة بالدخل والمصروفات وجدول ج والكثير من الأسئلة.

الشيء الصعب هو أنك لن تعرف ما إذا كانت نفقات العمل التي تدعيها مقبولة لدى مصلحة الضرائب إلا إذا خضعت للتدقيق وعليك تقديم الإيصالات. كل ما تريده مصلحة الضرائب في 1040 والنماذج والجداول ذات الصلة هي مجاميع رقمية.

تمسك بوثائق النفقات الخاصة بك لمدة ثلاث سنوات بعد تاريخ التقديم - لفترة أطول إذا كان هناك أي مخالفات ، مثل الدخل المنخفض ، أو قيم الممتلكات المبالغ فيها ، أو خصم الديون المعدومة.

مراجعة Intuit TurboTax 2022 (السنة الضريبية 2021)

مراجعة H&R Block 2022 (السنة الضريبية 2021)

مراجعة TaxAct 2022 (السنة الضريبية 2021)

ضع في اعتبارك أيضًا أنه من المتوقع أن تظهر أي هدايا مجانية تحصل عليها من البائعين ، مثل مستحضرات التجميل ومنتجات الشعر لشخص مؤثر في العلامة التجارية أو أدوات الطاقة لأحد مستخدمي YouTube للأعمال الخشبية ، في إقرارك الضريبي كدخل.

هل هو عمل أم هواية؟

لا تريد مصلحة الضرائب الأمريكية "جدول ج" منك ما لم تكن تدير نشاطًا تجاريًا بالفعل ، وليس مجرد ممارسة هواية. "تعمل الشركة لتحقيق ربح" ، كما تقول باربرا ك. "يمارس الناس هواية الرياضة أو الاستجمام ، وليس لتحقيق ربح."

تنظر IRS أيضًا في سجلك الحافل بمرور الوقت. إذا حققت ربحًا في ثلاث سنوات من أصل خمس سنوات متتالية على الأقل ، فستفترض الوكالة أنك منخرط في ذلك من أجل الربح ، ولا ينبغي أن تؤدي عائداتك إلى أي إشارات حمراء ، اعتمادًا على النفقات التي تطالب بها.

إذا كنت لا تزال تعتقد أن الخطوط غير واضحة بعد النظر في حالتك الضريبية ، فيمكنك الرجوع إلى الأسئلة التسعة الخاصة بمصلحة الضرائب والتي يجب مراعاتها (يفتح في نافذة جديدة). قد يعطيك فكرة أفضل عن وجهة نظر الوكالة حول الاختلاف بين النشاط التجاري والهواية.

احصل على مشورة الخبراء عبر الإنترنت

كان بلاكليدج خبير ضرائب في JustAnswer (يفتح في نافذة جديدة) خلال السنوات العشر الماضية. JustAnswer هي عبارة عن منصة تربط الأشخاص بالأطباء ومحاسبو الضرائب والمحامين والأطباء البيطريين والميكانيكيين وغيرهم من الخبراء المعتمدين والمدققين للحصول على مساعدة في الوقت الفعلي على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع. يحتوي الموقع على 12000 خبير يغطون 700 فئة.

في عام 2021 ، تلقى خبراء الموقع ما يقرب من 100000 سؤال حول الضرائب وحدها ، وقد تلقوا بالفعل ما يقرب من 7000 سؤال في عام 2022. يعد الائتمان الضريبي للأطفال ، ودخل العمل الحر ، وخصم المكاتب المنزلية ، والعملات المشفرة من الموضوعات الشائعة الحالية. للحصول على مساعدة هذا الخبير ، عليك أن تدفع حوالي 30 إلى 70 دولارًا شهريًا ، اعتمادًا على مستوى الخبرة المطلوبة. فئة الضرائب والتمويل هي 50 دولارًا شهريًا للأسئلة غير المحدودة. يمكنك الإلغاء في أي وقت.

ما هي نفقات الأعمال؟ واحد عادي وضروري

إذًا ، كيف يمكنك تحديد ما إذا كان بإمكانك المطالبة بمصروف كخصم تجاري مشروع ، خاصة إذا كانت لديك نفقات لا تتناسب تمامًا مع فئات الجدول "ج"؟

يقول بلاكليدج:"القاعدة العامة هي أن أي نفقات عادية وضرورية للعمل قابلة للخصم". "المصروفات العادية هي المصاريف الشائعة والمقبولة في صناعتك. والنفقات الضرورية هي تلك التي تكون مفيدة ومناسبة لتجارتك أو عملك." حتى تلك الأوصاف تترك مجالًا للتفسير.

إذا كان لديك عناصر مستخدمة لكل من الأغراض التجارية والشخصية ، فإن هذا الجزء فقط من المصاريف المستخدمة للأعمال قابل للخصم. على سبيل المثال ، إذا كنت تستخدم معدات فيديو لعملك وتستخدم أيضًا نفس الإعداد للملاحقات الشخصية (إنشاء مقاطع فيديو للأحداث العائلية مثل أعياد الميلاد والعطلات ، على سبيل المثال) ، فإن هذا الجزء فقط من النفقات المنسوبة إلى الاستخدام التجاري قابل للخصم. قد يتطلب تحديد النسبة المئوية للوقت الذي تستخدم فيه عنصرًا أو خدمة للاستخدام الشخصي مقابل الاستخدام التجاري تقديرًا حسن النية وليس حسابًا دقيقًا.

بالنسبة إلى الملابس والمكياج في تصوير الفيديو ، فإن القاعدة الأساسية هي أنه إذا كان بإمكانك ارتداء الملابس والمكياج خارج تصوير الفيديو ، فلن يتم خصمها كمصاريف تجارية. إذا كنت ترتدي ملابس السباحة لفيديو TikTok ولكنك ترتديها أيضًا للعب الكرة الطائرة الشاطئية خلال ساعات الراحة ، فلا يمكنك خصمها.

من ناحية أخرى ، فإن زي المهرج مع مكياج الوجه المسرحي سيكون قابلاً للخصم كمصاريف تجارية ، كما يقول بلاكليدج ... إذا كنت تكسب على الأقل جزءًا من معيشتك كمهرج ، فهذا يعني.

كل شخص لديه أسئلة حول نفقات العمل

بالنسبة لـ 70 مليون من العاملين لحسابهم الخاص في الولايات المتحدة ، فإن السؤال عن أي نفقات العمل سيتم قبولها من قبل مصلحة الضرائب هو "نقطة ألم شديدة في المجتمع بأكمله" ، كما يقول جايديب سينغ ، الرئيس التنفيذي لشركة FlyFin لتطبيق الضرائب (يفتح في نافذة جديدة) . ومن المتوقع أن ينمو هذا المجتمع الذي يعمل لحسابه الخاص ، كما يقول ، إلى 86.5 مليونًا في السنوات الخمس المقبلة. بحلول عام 2027 ، سيشكل العمل المستقل حوالي 51 بالمائة من إجمالي القوى العاملة في الولايات المتحدة.

يقول:"منشئو المحتوى وسائقو أوبر - يواصلون البحث على Google [أسئلتهم] ولا يزالون غير متأكدين حقًا".

الذكاء الاصطناعي يفرزها

FlyFin ، المتوفر للأجهزة المحمولة التي تعمل بنظامي Android و iOS ، هو تطبيق فريد يساعد في تصنيف نفقات العمل نيابة عنك. تقوم بتوصيل جميع حساباتك التي تحتوي على نفقات من خلال تقديم اسم المستخدم وكلمة المرور لتسجيل الدخول إلى البنك ومعاملات الاستيراد ذات الصلة. إنه مشابه لكيفية عمل تطبيق التمويل الشخصي Mint. (يستخدم FlyFin Plaid ، وهو مجمع حسابات رائد تابع لجهة خارجية.) ثم يستخدم FlyFin الذكاء الاصطناعي لتعيين فئات الجدول C لكل معاملة. إذا أخطأ أو أخطأ ، يمكنك تصحيحها.

تظهر المصاريف على الشاشة واحدة تلو الأخرى. يمكنك التمرير سريعًا لليمين لقبولها كخصم تجاري ، وتركها لتصنيفها على أنها غير تجارية (أي رفضها) ، ولأسفل لمراجعتها لاحقًا ، ولأعلى لطرح سؤال حول أحد CPA الخاص بشركة FlyFin. يمكنك تقسيم المعاملات بين الأعمال التجارية وغير التجارية وعرض المعاملات كقوائم يمكن البحث عنها وفرزها وتصفيتها. إذا خضعت للتدقيق في أي وقت ، فسيكون لديك إيصالات رقمية مخزنة في التطبيق.

تقدم FlyFin نسخة تجريبية مجانية مدتها سبعة أيام ، على الرغم من أن بطاقة الائتمان أو الخصم مطلوبة. تم تصميم الإصدار الأساسي (84 دولارًا في السنة) لدافعي الضرائب الذين يبلغ صافي دخلهم السنوي حوالي 60 ألف دولار. يتضمن تتبع خصم الذكاء الاصطناعي ونصائح محدودة بشأن تكلفة الاكتساب. المعيار (192 دولارًا في السنة) جيد لما يصل إلى 120 ألف دولار من صافي الدخل ويضيف إعداد الضرائب الفيدرالية والولائية الذي تم إجراؤه بواسطة CPA ومساعدة المراجعة. قسط (348 دولارًا سنويًا) جيد لما يصل إلى 218000 دولارًا أمريكيًا صافي الدخل السنوي ويتضمن كل ما هو مذكور حتى الآن بالإضافة إلى تكلفة الاكتساب المعينة ، ودعم كيانات ضريبية إضافية متعددة ، مثل شركة ذات مسؤولية محدودة لشخص واحد أو شخصين و S-corps.

ستكون عروض FlyFin ذات الذكاء الاصطناعي والأتمتة والدعم مناسبة بشكل خاص لمنشئي الثقافة وغيرهم من الأفراد العاملين لحسابهم الخاص الذين يحتاجون إلى مساحة رقمية سهلة الاستخدام وموثوقة حيث يمكنهم تخزين نفقاتهم القابلة للخصم وغير القابلة للخصم ، والحصول على المشورة من خبراء في شرعية نفقات محددة.

إنه مزيج فعال. يقول سينغ:"الآلات رائعة في الأشياء الناقصة". "الذكاء البشري شيء مختلف."

DIY Plus

السنة الضريبية 2021 هي السنة الضريبية الأولى لشركة FlyFin. إذا كنت تفضل الحصول على مساعدة في التحضير الضريبي من مقدمي الخدمة الذين عملوا فيها لسنوات أو حتى عقود ، فيمكنك استخدام أحد أفضل تطبيقات برامج إعداد الضرائب ، والتي تم تصميم بعضها خصيصًا للأفراد العاملين لحسابهم الخاص. لقد أتوا من شركات معروفة مثل H&R Block و Intuit ، التي تمتلك TurboTax.

يقدم البعض خيار الاتصال بمحترف محاسبة عبر الهاتف أو الدردشة أو مشاركة الشاشة مقابل رسوم إضافية بعد "مطابقتك" بناءً على مشكلاتك المالية. يمكنك أيضًا تحميل مستنداتك الضريبية إلى محترف وتطلب منهم إعداد وتقديم الإقرار بالكامل.

مناطق رمادية شاسعة

حتى إذا كنت لا تجني الكثير من المال من خلال صخبك الجانبي ، فهذا لا يعني أنك لن تخضع أبدًا للتدقيق وعليك سحب وثائق النفقات الخاصة بك لمدقق مصلحة الضرائب الأمريكية.

يقول بريت جونسون ، CPA و Vertical Account Manager في Xero:"غالبًا ما يخضع صانعو المحتوى ، بالإضافة إلى غيرهم من العاملين لحسابهم الخاص غير التقليديين ، للتدقيق الشديد". قام جونسون وزوجته لوجان ، وهي معلمة تربية خاصة ، بتطوير وسائل التواصل الاجتماعي حيث ساعدا الناس على تنمية شغفهم وتحويلهم إلى علامات تجارية مستدامة ومزدهرة. ما بدأ كـ "مشروع شغوف" خاص بهم تحول في النهاية إلى مشروع جدول C ، وهو عمل جانبي يسمى Passion 2 Brand (يفتح في نافذة جديدة).

قد يشعر بعض رواد الأعمال براحة أكبر في التفكير في برنامجهم الحواري على Instagram أو نصائح الموضة على Facebook على أنها حفلة جانبية أو صخب. ولكن عندما يتعلق الأمر بالضرائب ، فإن عدم التعامل بجدية مع العمل يعرضهم لخطر إعلان الخسائر لسنوات عديدة متتالية. يقول جونسون:"من الأساسي التعامل مع هذه المهن ، على الرغم من مدى مرونتها أو عدم تقليدها ، مثل الأعمال التجارية الحقيقية".

يتضمن الكثير مما يتم الإبلاغ عنه في الجدول C نفس أنواع النفقات سواء كنت محامياً باهظ الثمن أو طالب جامعي يرقص على TikTok. يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص ، على سبيل المثال ، دفع الإيجار والمرافق للأماكن التي يعملون فيها. قد يكون لديهم نفقات السفر والوجبات والإعلانات واللوازم المكتبية للمطالبة.

يقول جونسون:"إذا كان شخص ما مدونًا لأسلوب الحياة أو السفر ، فستتمكن من المطالبة بنفقات التشغيل العادية". "ما يصبح صعبًا هو أنه اعتمادًا على نوع معدات الفيديو التي تشتريها ، يمكن اعتبار النفقات خصمًا تجاريًا أو أصلًا ثابتًا." الكثير من الأعمال التجارية المدرجة في الجدول "ج" بها مناطق رمادية هائلة "، كما يقول.

ليس من المستغرب أن يعتقد جونسون أن العاملين لحسابهم الخاص يجب أن يستشيروا خبير محاسبة. يقول:"بمجرد أن تبدأ في جني الأموال وتقديم جدول C ، يجب أن تعمل مع CPA".

يعتقد جونسون أن العديد من الأفراد العاملين لحسابهم الخاص يختارون برنامج إعداد ضرائب DIY لأنه يبدو بديهيًا وأساسيًا على السطح. "ومع ذلك ، من المهم أن نفهم أن الحدس والأساسي ليسا صفات جيدة جدًا عندما يتعلق الأمر بالضرائب" ، كما يقول.

موصى به بواسطة محررينا

ينظر Blacklidge في JustAnswer إلى الأمر بالمثل. تقول:"إن وجود متخصص ضرائب غير مطلوب". "ولكن ما لم يتمكن الفرد من قضاء الوقت في البحث عن القواعد الضريبية وتنفيذها عند إعداد إقراره الخاص ، فمن الأفضل دائمًا الاستعانة بأخصائي ضرائب."

"عادي وضروري" ينطبق على الجميع ، حتى المشتغلين بالجنس

هل تشعر بالقلق من أن الطريقة التي تكسب بها الأموال قد لا تكون مقبولة لدى مصلحة الضرائب؟ هناك العديد من المهن غير التقليدية التي تعتبر أعمالًا مشروعة ويجب أن تتبع نفس القواعد التي يتبعها أي شخص آخر بشأن الإبلاغ عن الدخل والمصروفات. قد يؤدي عدم القيام بذلك إلى فرض عقوبات على التهرب الضريبي.

خذ المشتغلين بالجنس على سبيل المثال. كيف يقدمون الملف؟ تمامًا مثل أي فرد يعمل لحسابه الخاص. لديهم نفقات تجارية مثل الإعلان ، ومعدات المكاتب ، والتأمين.

يقدمون 1040 ، بالطبع ، وجدول C ، بالإضافة إلى النموذج 8829 إذا كانوا يطالبون بنفقات للاستخدام التجاري للمنزل. يحتوي الجدول C على عدد قليل من الفئات حيث يمكن تضمين النفقات الخاصة بتجارة الجنس ، مثل المعدات المكتبية والإمدادات والمصروفات الأخرى. قد يستخدمون رمزًا عامًا للعمل مثل "جميع الخدمات الشخصية الأخرى" ، إلا إذا كانوا يقومون بعمل مثل الاستشارات أو عرض النماذج.

في كتابها ، "دليل Tax Domme للعاملين بالجنس وجميع رجال الأعمال الآخرين" ، تناقش الكاتبة ، المتخصصة في الضرائب ، والعاملة في مجال الجنس سابقًا ، Lori St. Kitts الموضوعات الضريبية الأساسية ، مثل نفقات العمل ، وما يمكن توقعه في التدقيق ، والمكتب وتنظيم الملفات.

لا تعتقد سانت كيتس أن العاملين في الجنس يترددون في رفع الضرائب أكثر من أي شخص آخر يعمل لحسابه الخاص. تقول:"غالبًا ما يهتم العاملون بالجنس كثيرًا بتقديم ملفات ضرائبهم ودفعها". "يريدون إظهار تدفق الدخل الإيجابي الذي تخلقه أعمالهم التجارية الناجحة حتى يتمكنوا من استئجار شقة أو الحصول على رهن عقاري أو سيارة أو قرض لتنمية أعمالهم."

يمكن خصم العديد من العناصر الخاصة بتجارة الجنس. تسرد سانت كيتس المصاريف مثل الدعائم ورسوم النادي وأم المسرحية وعناصر خزانة الملابس المحدودة والماكياج والواقي الذكري والمزلقات (الممثلين والمنتجين الإباحيين فقط) ، وكما قالت لرويترز (يفتح في نافذة جديدة) ، وضبط الكاحل في زنزانة dominatrix ل.

ديفيد - الذي طلب استخدام اسمه الأول فقط - كان مُعد ضرائب محترفًا لمدة 35 عامًا ويمتلك شركة محاسبة كبيرة. كما يدير موقع Sex Worker Taxes (يفتح في نافذة جديدة) ، والذي يوفر موارد ضريبية للأفراد في صناعة الترفيه للبالغين.

قبل عشر سنوات ، جاءت راقصة غريبة إلى مكتبه مرتدية فقط معطف واق من المطر وأرادت دفع ضرائبها. كان لديها نقود لشراء منزل جديد ، ولكن لن يعمل معها أي مقرض لأنها لم يكن لديها إقرارات ضريبية لتظهرها. اليوم ، 20٪ من عمله يأتي من المشتغلين بالجنس.

يقدم إرشادات محددة لهؤلاء العملاء. يقول:"أنت لا تريد أن تضع" عاملة في الجنس "عند عودتك. "هذه صناعة متخصصة ، ويجب على المرء أن يكون حريصًا فيما يُصنف كمصروف".

لماذا تقدم الملفات إذا كنت تحصل دائمًا على مدفوعات نقدية؟

كثيرًا ما يسمع ديفيد السؤال التالي:"لماذا يجب علي تقديم ضرائبي؟" إلى جانب حقيقة أن القانون ينص على أنه يجب الإبلاغ عن أي دخل يزيد عن 400 دولار ، يخبر ديفيد الناس أنه إذا أرادوا شراء عقار في أي وقت ، فإن المُقرض سيرغب في رؤية إقرارات ضريبية مدتها ثلاث سنوات على الأقل. بالإضافة إلى ذلك ، عندما تدفع ضريبة العمل الحر ، فإن هذه الأموال تذهب إلى حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك للتقاعد.

يوجد أيضًا نموذج 1099-K ، وهو نموذج مصلحة الضرائب يخرج إليك وإلى مصلحة الضرائب الأمريكية إذا كان عملك يتقاضى أكثر من 600 دولار في السنة الضريبية (مخفضة من 20000 دولار سابقًا للسنة الضريبية 2020) بواسطة خدمة طرف ثالث مثل PayPal أو البنوك التي تصدر بطاقات الائتمان والخصم الخاصة بك. إذا لم تقدم ملفًا للضرائب وقمت بتضمين دخل 1099-K ، فسوف ترسل لك مصلحة الضرائب ما يُشار إليه بمودة من قبل مُعدي الضرائب على أنه "رسالة حب" ، تسألك عن سبب عدم تقديمك.

شهدت سانت كيتس تحولًا في الموقف منذ أن بدأت في إعداد الإقرارات الضريبية للعاملين في مجال الجنس في عام 2005. وكان العديد من معدي الضرائب يخشون التعامل مع العملاء في صناعة الترفيه للبالغين ، وخاصة أولئك الذين لديهم دخل غير قانوني.

على عكس تلك الأيام السابقة ، "يتم قبول صناعة المشتغلين بالجنس بشكل أكبر وهي مصدر دخل قابل للتطبيق لأصحاب المشاريع الجدد الذين يبحثون عن شيء مختلف" ، كما تقول.

فن صغير ، القليل من العلم

يقول بعض خبراء الضرائب إن المحاسبة فن أكثر منها علم. لكي نكون واضحين ، فإن مصلحة الضرائب لديها قواعد ، وتتوقع منك اتباعها أو مواجهة العقوبات. طالما أنك لست مضطرًا للتعامل مع موضوعات معقدة مثل الإهلاك أو معاملات العملة المشفرة أو خصم المكتب المنزلي ، فإن اتباع توجيهات مصلحة الضرائب الأمريكية يتطلب فقط بعض الدراسة والاهتمام بالتفاصيل وبعض الحس السليم.

الآن بعد أن أصبح كل شخص وكلبهم (نعم ، يمكنك المطالبة بإيرادات ونفقات أعمال كلابك إذا أصبحوا مؤثرين على وسائل التواصل الاجتماعي) يحولون العاطفة إلى ربح ، يتعين على رواد الأعمال الجدد التفكير مثل رجال الأعمال في جزء من أيام عملهم. ويجد خبراء الضرائب أن الأسئلة التي تأتي في طريقهم هي أكثر إثارة للاهتمام بقليل (هل تجرؤ على القول ، مرح؟) مما كانوا عليه من قبل.