طريقة حساب هامش الربح في القروض ليست واحدة وذلك باختلاف القرض وباختلاف الفائدة الموجودة على القرض ذلك، حيث إن الكثير من الأشخاص والشركات يلجؤون إلى الحصول على قروض من البنوك بغرض تمويل مشروعاتهم أو شركاتهم والقرض ذلك يكون له هامش ربح يجب وضعه في الاعتبار، وعبر موقع صناع المال سنتعرف إلى ذلك.
طريقة حساب هامش الربح في القروض
يُعتبر القرض دين على الشخص الذي حصل عليه بغرض تنفيذ عمل أو نشاط مثل بدء مشروع أو تمويل واحد قائم بالفعل، وتختلف القروض الممنوحة للعملاء باختلاف البنوك التي تمنح القرض، وبالتأكيد لا يمنح البنك ذلك القرض بلا مقابل بل يجب أن يحصل على ربح مالي من ذلك يُطلق عليه هامش الربح.
يُعد ذلك الربح استحقاقًا للخدمة التي قدمها البنك للعميل خلال فترة زمنية معينة ويكون متفق على قيمة القرض وقيمة الربح بين العميل وبين البنك ويُطلق عليه الفائدة البنكية، ويتم حسابه على أساس سنوي قد يزيد أو ينقص، وهناك طريقتان يمكن من خلالهم حساب قيمة هامش الربح ذلك، وهم كما يلي:
1- حساب الفائدة البسيطة
بعض القروض يتم فرض عليها فائدة بسيطة ويتم حساب الربح عليها في ظل وجود ثلاثة عناصر مهمة، وهي:
- المبلغ المالي: يُقصد به المبلغ أو القرض الذي حصل عليه العميل من البنك وله فائدة بسيطة، ووضع له الرمز (م).
- المدة الزمنية: هي الفترة الزمنية التي يجب خلالها أن يتم دفع قيمة المبلغ الخاضع للفائدة، وتأخذ الرمز (ن).
- معدل الفائدة: عبارة عن النسبة المئوية للمشكلة على الفائدة على المبلغ المقترض، وتعتبر العائد الخاص بالمبلغ عن كل فترة، ويتم الإشارة إليها بالرمز (ع).
يتم حساب قيمة هامش الربح هنا لذلك النوع من الفوائد من خلال القانون التالي:
قيمة الفائدة البسيطة = المبلغ المالي (م)*المدة الزمنية (ن)*معدل الفائدة (ع).
2- حساب الفائدة المركبة
طريقة حساب هامش الربح في القروض تعرفنا على واحدة منها فيما سبق ولكن ماذا عن القروض ذات هامش الربح المركب، هنا يجب أن تتوافر مجموعة من العناصر اللازمة للحساب، وهي:
- المبلغ المالي: المبلغ الذي تم الحصول عليه من البنك تحت مُسمى قرض، وأيضًا يُشار إليها بالرمز (م).
- المدة الزمنية: الفترة التي يجب خلالها سداد قيمة القرض، ويتم الرمز إليها بـ (ن).
- معدل الفائدة: النسبة المئوية التي تُفرض على المبلغ المقترض ويتم الإشارة له بالرمز (ع).
- عدد مرات تكرار الفائدة: تعبر عن عدد مرات إضافة الفائدة المركبة المحددة بشكل مسبق ويُرمز لها بـ (ت) وهي مختلفة عن الزمن الأصلي ويمكن أن تكون شهرية وربع سنوية ونصف سنوية وسنوية)، ويتم حسابها بقانون: قيمة الفائدة – المبلغ المالي(1+4/ن)8ن*ت.
يتم حساب هامش الربح عبر القانون التالي:
(قيمة المبلغ/ن+1) مرفوعة للأساس الذي يعبر عن قيمة الفترة الزمنية×عدد التكرارات.
أنواع هامش الربح للقروض
بعد أن تعرفنا على طريقة حساب هامش الربح في القروض تعرفنا على طريقتين لحساب هامش ربح القروض أي هناك نوعين لهامش الربح على القروض، وفي التالي نتعرف إلى كلٍ منهم:
1- الفائدة البسيطة
تعبر عن القيمة المالية المضافة على قيمة القرض الأصلية في نهاية الفترة الزمنية، ويتم استخدام تلك الفائدة في المعاملات المالية التي تحتاج إلى فترة زمنية قصيرة وعادة ما تُقدر بعام واحد، كما أنها تمتاز بفائدة ثابتة لا تتأثر نسبتها خلال السنة المالية وتكون مرتبطة بقيمة القرض الأصلي.
2- الفائدة المركبة
يتم حسابها بعد إضافة قيمة الفائدة البسيطة إلى المبلغ المالي أو القرض بعد انتهاء الفترة المالية المتفق عليها ثم يتم إضافة فائدة أخرى بحلول الفترة المالية الجديدة، وكلما زادت مدة القرض زادت قيمة الفائدة على القروض المطلوبة.
هامش الربح للقرض
ختامًا للحديث عن طريقة حساب هامش الربح في القروض من المهم التعرف إلى هامش الربح الخاص بالقروض من زاوية أقرب، يكون عبارة عن الربح الذي يحصل عليه البنك من منح القرض للشخص أي يكون زيادة مالية عن مبلغ القرض، ويتم حساب قيمته على أساس سنوي بشكل عام حيث يمكن أن يزيد أو ينقص.
إن الحصول على قرض من البنك بهدف تمويل مشروع أو لأي هدف آخر هو أمر جيد لا شك في ذلك، ولكن من المهم قبل ذلك فهم طبيعة القروض ومعرفة طريقة حساب الفوائد لتقدير الموقف بشكل صحيح.
