يمكن أن يوفر لك تعلم أساسيات الضرائب المال ويعزز الموارد المالية للطلاب - نحن هنا لنوضح لك كيفية القيام بذلك.
تنتظر حتى تخرجك للسيطرة على الضرائب؟ قد تفقد خدعة ، بالإضافة إلى القليل من المكافآت. يمكن أن تساعدك معرفة كيفية عمل الضرائب في زيادة أرباحك ، وتحقيق المزيد من مدخراتك ، والتأكد من أنك خبير في تمويل الطلاب.
بمجرد أن تحصل على جوهر ذلك ، يمكنك تطبيق هذه المبادئ على بقية حياتك لتبقى في صدارة أموالك.
لذلك ، في حين أن القواعد يمكن أن تكون أكثر تعقيدًا من EastEnders مثلث الحب ، لقد قمنا بتقسيم الأشياء حتى تتمكن من فهم أساسيات الضرائب وتصبح خبيرًا في أي وقت من الأوقات.
شرح ضرائب الطلاب
فيما يلي سبعة أشياء يجب على الجميع معرفتها عن الضرائب في المملكة المتحدة:
-
متى تبدأ دفع الضرائب؟
يتحمل كل فرد في المملكة المتحدة مسؤولية دفع الضرائب - ولكن فقط على ما تكسبه من البدل الشخصي . لتوضيح ذلك ، يجب علينا أولاً تحديد كيفية عمل الضرائب في المملكة المتحدة.
يتم احتساب الضريبة في نطاقات ، وستدفع معدل ضريبة مختلفًا على أجزاء مختلفة من أرباحك.
في إنجلترا وأيرلندا الشمالية وويلز ، نطاقات الضرائب هي:
- يتم فرض ضريبة قدرها 12.571 جنيهًا إسترلينيًا - 50.270 جنيهًا إسترلينيًا بنسبة 20٪ (السعر الأساسي)
- 50271 جنيه إسترليني - 150 ألف جنيه إسترليني يتم فرض ضريبة عليها بنسبة 40٪ (معدل أعلى)
- يتم فرض ضريبة على ما يزيد عن 150000 جنيه إسترليني بنسبة 45٪ (معدل إضافي).
في اسكتلندا ، فإن نطاقات الضرائب تختلف عن بقية المملكة المتحدة:
- يتم فرض ضريبة قدرها 12.571 جنيهًا إسترلينيًا - 14.732 جنيهًا إسترلينيًا بنسبة 19٪ (معدل البدء)
- يتم فرض ضريبة قدرها 14.733 جنيهًا إسترلينيًا - 25688 جنيهًا إسترلينيًا بنسبة 20٪ (المعدل الأساسي الاسكتلندي)
- يتم فرض ضريبة قدرها 25689 جنيهًا إسترلينيًا - 43662 جنيهًا إسترلينيًا بنسبة 21٪ (معدل متوسط)
- 43663 جنيهًا إسترلينيًا - 150.000 جنيهًا إسترلينيًا خاضعًا للضريبة بنسبة 41٪ (معدل أعلى)
- يخضع أكثر من 150 ألف جنيه إسترليني للضريبة بنسبة 46٪ (أعلى معدل).
ولكن بدءًا من 0 جنيه إسترليني إلى 12570 جنيهًا إسترلينيًا ، فإن كل قرش تربحه هو ملك لك ، معفى من الضرائب. هذا هو المعروف باسم العلاوة الشخصية.
إذا كان راتبك السنوي 20000 جنيه إسترليني ، فهذا يعني أنك لن تدفع ضريبة على أول 12.570 جنيهًا إسترلينيًا و 20 ٪ على المبلغ المتبقي البالغ 7430 جنيهًا إسترلينيًا إذا كنت دافع ضرائب في إنجلترا أو ويلز أو أيرلندا الشمالية. في اسكتلندا ، لن تدفع ضريبة على أول 12.570 جنيهًا إسترلينيًا ، و 19٪ على مبلغ 2161 جنيهًا إسترلينيًا بعد ذلك ، و 20٪ على المبلغ المتبقي البالغ 5268 جنيهًا إسترلينيًا.
يحق لك الحصول على 12.570 جنيهًا إسترلينيًا كدخل معفى من الضرائب طالما أن صافي دخلك المعدل (مزيد من المعلومات حول ذلك هنا) أقل من 100000 جنيه إسترليني. ومع ذلك ، مقابل كل 2 جنيه إسترليني تكسبها أكثر من 100000 جنيه إسترليني ، ينخفض مخصصك الشخصي بمقدار 1 جنيه إسترليني. لذلك ، إذا انتهى بك الأمر إلى راتب مرتفع جدًا وكسبت 125،140 جنيهًا إسترلينيًا في السنة ، فسيتعين عليك دفع ضريبة على هذا المبلغ بالكامل.
ضع في اعتبارك أنه يتم احتساب راتبك السنوي هنا طوال العام الضريبي ، والذي يمتد من أبريل إلى أبريل. إذا كان هناك تغيير في العلاوة الشخصية ، فسيصبح هذا ساري المفعول في بداية السنة الضريبية.
كما أوضحنا بالفعل ، في عام 2022/23 ، كان البدل الشخصي هو 12570 جنيهًا إسترلينيًا. بمعنى آخر ، أول 12570 جنيهًا إسترلينيًا تربحه في السنة المالية معفاة من الضرائب (طالما أنك تكسب أقل من 100000 جنيه إسترليني).
-
ما هو الدخل الخاضع للضريبة؟
هناك نوعان من الدخل تحتاج إلى معرفتهما: خاضع للضريبة و غير خاضعة للضريبة .
الدخل الخاضع للضريبة تشمل الأجور والفوائد المكتسبة من بعض الحسابات المصرفية والمدخرات (عادةً فقط إذا تجاوزت 1000 جنيه إسترليني سنويًا) وامتيازات الوظائف (المكافآت والنفقات) وبعض مزايا الدولة ، مثل بدل الباحث عن عمل.
يتم احتساب الدخل الخاضع للضريبة ضمن مخصصاتك الشخصية. لذلك ، حتى لو كنت قد ربحت ، على سبيل المثال ، 12400 جنيه إسترليني فقط في السنة من وظيفتك (أي أقل من البدل الشخصي) ، فإن الدخل الإضافي من هذا النوع قد يدفعك إلى زيادة مخصصاتك. حتى الأموال من الاستطلاعات مدفوعة الأجر على الإنترنت يتم احتسابها في ذلك ، لذا كن حذرًا!
الدخل غير الخاضع للضريبة تشمل المنح والمنح الدراسية ، ومزايا الولاية الأخرى مثل الإعفاءات الضريبية للأطفال أو إعانة المعيشة للمعاقين ، بالإضافة إلى الفائدة من حسابات التوفير ISA.
إذن ، هل يتم احتساب تمويل الطلاب كدخل؟ لا ، قروض الطلاب لا تُحتسب كدخل خاضع للضريبة في المملكة المتحدة ، لذلك لا يتعين عليك دفع ضرائب عليها.
على عكس الدخل الخاضع للضريبة ، لا يتم احتساب الدخل غير الخاضع للضريبة ضمن مخصصاتك الشخصية ، لذلك لا تقلق بشأن أيٍّ من هذه الأمور التي تجعلك تتجاوز الحد الأدنى.
الآن بعد أن تعرفت على الفارق ، إليك المكان الذي تدفع فيه تكاليفك: يجب فقط الإعلان عن الدخل الخاضع للضريبة عند التقدم بطلب للحصول على أموال تم اختبارها ، بما في ذلك تمويل الطلاب. لذا ، سواء كان ذلك لك ، أو والديك ، أو أي شخص آخر مشمول في حسابات "دخل الأسرة" ، قم فقط بتضمين الدخل الخاضع للضريبة.
-
يمكنك استرداد الضرائب الزائدة والتأمين الوطني
في حين أنه يمكن إساءة استخدام النظام ، لا سيما من قبل الشركات الكبيرة التي يجب أن تعرف حقًا بشكل أفضل ، فإن دفع الضرائب والتأمين الوطني (NI) يعد أمرًا جيدًا. تدفع NI مقابل الرعاية الاجتماعية (المزايا ، والمعاشات التقاعدية الحكومية و NHS) ، وهذا هو السبب في أنها عادة ما تُقتطع من راتبك قبل أن تحصل على مدفوعاتك.
لسوء الحظ ، غالبًا ما يؤدي النظام الذي يدفع معظم الموظفين من خلاله الضرائب (ادفع كما تكسب أو ادفع باختصار) إلى إرهاق الطلاب - لذلك إذا حدث لك ذلك ، فتأكد من المطالبة باسترداد الضريبة.
اعتد على التحقق من قسائم الدفع الخاصة بك لمعرفة ما كسبته ، وعدد ساعات العمل ، وما هي الخصومات. وإذا كنت قد دفعت الكثير من الضرائب ، فاطلبها مرة أخرى عن طريق الاتصال بضابط الضرائب:HMRC.
تنطبق القواعد المتعلقة بدفع واسترداد ضريبة الدخل على الطلاب في المملكة المتحدة والطلاب الدوليين - ولكن تحقق من الأمر بنفسك في مكتب الضرائب المحلي.
بالنسبة للتأمين الوطني ، فإن القواعد المتعلقة بمن يستحق الاسترداد أكثر تعقيدًا بعض الشيء. إذا كنت تعتقد أنه تم تحصيل الرسوم منك بشكل غير صحيح (أحد الأسباب الشائعة هو أن هناك مضاعفات ناتجة عن وجود وظيفتين) ، فاستخدم هذه الأداة الحكومية لمعرفة ذلك على وجه اليقين.
-
يمكنك توفير الضرائب إذا كنت تعمل لحسابك الخاص
إذا كنت تدير نشاطًا تجاريًا يكسبك دخلاً - سواء كان ذلك بمراجعة مقالات الطلاب أو رعاية الحيوانات الأليفة أو حتى البيع على Etsy - فستحتاج على الأرجح إلى دفع ضريبة على أرباحك.
ونعم ، كونك مستقلاً يُعتبر عاملاً لحسابك الخاص!
بمجرد أن تتحقق مع ضابط الضرائب ما إذا كنت مسؤولاً عن دفع الضرائب أم لا ، ستحتاج إلى التسجيل كعامل مستقل مع HMRC (وظيفة مدتها خمس دقائق) وتصبح مسؤولاً عن دفع الضرائب الخاصة بك و NI.
لا تقلق إذا كان نشاطك التجاري يتكبد خسارة - فقط الأرباح تحتسب في مخصصاتك الشخصية. يتم احتساب الأرباح على أنها دخل عملك مطروحًا منه تكاليف العمل المشروعة (الإعلانات أو المعدات ، على سبيل المثال) - لذا احتفظ بملاحظات دقيقة (إيصالات وما إلى ذلك) حول كليهما.
وتذكر أن أي أموال نقدية توجهها إلى نشاطك التجاري تظل أموالك ، ليست هدية سحرية من جنية الأسنان. ليس هناك فائدة من الإفراط في الاستثمار فقط لتوفير الضرائب إذا كان ذلك يعني أنك تخسر راتبك.
نظرًا لأنك تعمل لحسابك الخاص ، فسوف تعلن وتدفع الضرائب من خلال استكمال إقرار التقييم الذاتي (ملخص بدخلك وتكاليفك للسنة) ، وعادةً ما يكون ذلك في شهر يناير من كل عام. أما بالنسبة لراتبك ، فستحصل على نفس العلاوة الشخصية (12570 جنيهًا إسترلينيًا) مثل أي شخص آخر.
-
اربح أموالاً معفاة من الضرائب من خلال فوائد المدخرات
إذا كنت تكسب أكثر مما تنفقه ، فيمكنك البدء في استثمار أموالك الإضافية في العمل. من خلال وضعه في حساب توفير ، من المحتمل أن تربح عشرات - إن لم يكن المئات - من الجنيهات الاسترلينية في الفائدة كل عام ، وكل ذلك دون أن تحرك ساكنًا.
يحصل أي شخص في نطاق ضريبة السعر الأساسي على بدل مدخرات شخصية معفاة من الضرائب بقيمة 1000 جنيه إسترليني ، والتي تنخفض إلى 500 جنيه إسترليني لأصحاب المعدلات الأعلى و 0 جنيه إسترليني لأي شخص في فئة الأسعار الإضافية (انقر هنا للتذكير بماهية كل نطاق).
كطالب ، من المؤكد أنك ستكون ضمن فئة الأسعار الأساسية ، مما يعني أنه يمكنك كسب ما يصل إلى 1000 جنيه إسترليني من الفائدة دون الحاجة إلى دفع أي ضريبة عليها. يكاد يكون كسب هذا القدر الكبير من الفائدة في عام واحد من خلال حساب التوفير مستحيلًا (خاصة بصفتك دافع ضرائب بمعدل أساسي) ، لذلك ستكون جميع فوائدك معفاة من الضرائب.
راجع دليلنا لأفضل حسابات توفير للطلاب لمعرفة المكان الذي يجب أن تضع فيه البنسات الاحتياطية.
-
افتح ISA لمزيد من الفوائد المعفاة من الضرائب
في الماضي ، كانت ISAs (حسابات التوفير الفردية) هي الطريقة الوحيدة لكسب فائدة معفاة من الضرائب على مدخراتك. ومع ذلك ، نظرًا لأنه تم تغيير القواعد للسماح لمعظم الأشخاص بكسب قدر عادل من الفائدة (يصل إلى 1000 جنيه إسترليني لمعظمكم) دون دفع الضرائب ، فقد تساءل بعض الأشخاص عما إذا كانت ISA تستحق الحصول عليها بعد الآن.
من المعقول أن تسأل ، ولكن هناك بعض العوامل التي تستحق أن تؤخذ في الاعتبار. أولاً وقبل كل شيء ، يمكن تغيير بدل الفائدة المعفاة من الضرائب (أو إزالته) في المستقبل. لقد تم وضعها في مكانها فقط منذ عام 2016 ، لذلك لا يجب أن تفترض أن هذه الأشياء قد تم وضعها في الصخر.
ثانيًا ، إذا كنت محظوظًا بما يكفي لأن تكون صاحب دخل مرتفع ، فقد تكون ISA هي أفضل ما لديك لكسب الفوائد المعفاة من الضرائب. تذكر أن دافعي الضرائب ذوي المعدلات المرتفعة يحصلون فقط على 500 جنيه إسترليني من الفوائد المعفاة من الضرائب (إنها 0 جنيه إسترليني لدافعي الضرائب بمعدل إضافي) ، ولكن ISA دائمًا معفاة من الضرائب . لذلك ، إذا كنت تعتقد أنك ستحقق أرباحًا عالية في المستقبل القريب ، فقد يكون فتح ISA فكرة حكيمة.
يمكنك طرح ما يصل إلى 20000 جنيه إسترليني في ISA كل عام ، لذلك إذا كنت قد حصلت بطريقة ما على هذا القدر الذهاب قطع الغيار في كثير من الأحيان ، يمكنك جمع 200000 جنيه إسترليني من المدخرات في 10 سنوات ، مع كون كل الفوائد معفاة تمامًا من الضرائب. غير واقعي ، ربما ، لكنه مثال على سبب بقاء ISA في مكانها!
تعد ISAs مدى الحياة مفيدة بشكل خاص للحصول على أموال مجانية إضافية. على الرغم من أنه لا يمكنك استخدامها إلا للادخار من أجل منزل أو تقاعد ، إلا أنه يمكنك ربح ما يصل إلى 1000 جنيه إسترليني كمكافآت كل عام ، حتى إجمالي 33000 جنيه إسترليني.
على الرغم من ذلك ، فإن ISAs ليست كلها أقواس قزح وأشعة الشمس - يمكن غالبًا أن تكون هناك عقوبة لسحب أموالك قبل انتهاء المدة المحددة ، واعتمادًا على مقدار ما توفره ، يمكن أن يكون لها معدل فائدة أسوأ بكثير من السعر الحالي أو حساب التوفير.
يجب أن تخبرك أدلةنا الخاصة بتحويل ISA و Lifetime ISA (LISA) بكل ما تحتاج إلى معرفته وتساعدك على تحديد الأفضل بالنسبة لك.
-
يمكن أن تعزز القواعد الضريبية تمويل الطلاب الخاص بك
لقد تطرقنا إليها في وقت سابق ، لكن الأمر يستحق التكرار:إذا كنت تتقدم بطلب للحصول على تمويل الطلاب ، فتذكر أن الدخل الخاضع للضريبة فقط هو الذي يتم اختباره. قد تخسر جزءًا كبيرًا من قرض الصيانة إذا تم تضمين الدخل غير الخاضع للضريبة في حساباتك ، لذا تأكد من أن أفرادك على دراية بذلك أيضًا.
عادةً ما تكون الإعانات والمنح والمنح الدراسية معفاة من الضرائب (جنبًا إلى جنب مع أموال قرض الطالب) - لن يتم احتسابها في مخصصاتك الشخصية أو تؤثر على أي أموال أخرى تم اختبارها للوسائل وتريد التقدم للحصول عليها ، مثل المزايا. احصل عليه دائمًا كتابيًا ، على الرغم من ذلك ، لمعرفة مكانك.
إذا وصلت إلى هذا الحد وما زلت غير مقتنع بأن هذه الأشياء الضريبية تنطبق عليك ، فإليك العامل الأكبر:تستند عتبات سداد قرض الطالب إلى الدخل الخاضع للضريبة.
قبل أن تصل إلى هذه النقطة ، تعامل مع الدخل الخاضع للضريبة وغير الخاضع للضريبة ، واعرف كيفية تحقيق أقصى قدر من المدخرات المعفاة من الضرائب وتأكد من أنك مستعد للاسترداد.
الأخطاء الضريبية التي يجب تجنبها
لقد تعلمت الآن أساسيات ما يجب عليك فيما يتعلق بالضرائب ، إليك بعض الأخطاء الضريبية البسيطة التي يجب تجنبها:
- قد يتعين عليك دفع ضريبة في المال الذي تجنيه عبر الإنترنت. إذا كنت تبيع بضعة كتب فقط من حين لآخر ، فربما لن تحتاج إلى دفع الضرائب. إذا وجدت أنك تشتري أشياء لبيعها ، فمن المحتمل أنك قد تجولت في التداول - راجع قسم العمل الحر لدينا للتعرف على هذا الأمر.
- الأموال المكتسبة في الخارج لا تزال خاضعة للضريبة . إذا كنت تبيع سلعًا وخدمات في الخارج (مثل بيع الصور عبر الإنترنت ، على سبيل المثال) ، فقد تضطر أيضًا إلى دفع ضريبة إلى بلدان أخرى. ستطالبك بعض المواقع بهذا الأمر ، لكن ليس كلها. تعرف على أي معاهدات ضريبية تهدف إلى تجنب فرض ضرائب مرتين (ينطبق هذا أيضًا على الطلاب الدوليين القادرين على العمل في المملكة المتحدة).
- الأموال النقدية ليست معفاة من الضرائب - ليس من الشرعي لأصحاب العمل أن يدفعوا لك المال دون خصم الضرائب و NI. الأشخاص الذين يرغبون في الدفع نقدًا من المحتمل أيضًا أن يبخلوا بحقوقك كموظف - لذا كن حذرًا. إذا كنت تكسب نقودًا ، فاحتفظ بالمذكرات وكن مستعدًا للإعلان عنها في الإقرار الضريبي.
- بينما يمكنك ويجب عليك المطالبة باسترداد الضرائب الزائدة ، تذكر أن الأمر يسير في كلا الاتجاهين - إذا لم تدفع ضرائب كافية ، فستريد HMRC (في النهاية) استعادتها. إنهم مثل Lannisters العكسي - فهم دائمًا يتأكدون من أنت دفع الخاص بك الديون. تأكد من أنك تعرف القواعد.
لقد أتقنت جيدًا الضرائب - حان الوقت الآن لتتغلب على بقية أموالك عن طريق التخلص من هذه الأخطاء المالية الشائعة.
